Lorsque vous transmettez votre patrimoine à vos héritiers, il est possible que des taxes et frais importants surgissent. Cependant, il existe des astuces peu connues pour réduire ce fardeau financier et diminuer considérablement la charge que vos héritiers vont supporter, voire même les exonérer entièrement. Dans cet article, nous vous présentons trois stratégies pour réduire les droits de succession et protéger votre patrimoine.
Comment réduire vos droits de succession ?
L’une des stratégies consiste à effectuer un don familial ou un don manuel tous les 15 ans. Dans ce cas, les droits de donation que le bénéficiaire devra s’acquitter auront une réduction significative. Il est important de noter que le montant de l’exonération se calcule en fonction du lien entre le donateur et le donataire. Par exemple, pour un enfant, l’exonération est de 100 000 euros. De plus, si le bénéficiaire est une personne handicapée, une réduction supplémentaire de 159 325 euros sur ses biens imposables est accordée. Cependant, il convient de souligner qu’aucune exonération n’est accordée en cas de donation à un autre membre de la famille ou à un ami.
Une autre option pour réduire les droits de succession est l’assurance-vie. En effet, votre conjoint ou partenaire de PACS sera totalement exonéré de taxes sur l’assurance-vie à votre décès, peu importe la date du versement. De plus, cette exonération s’étend aux frères et sœurs de plus de 50 ans, à condition qu’ils aient vécu en permanence avec le défunt pendant au moins cinq ans.
Les contrats d’assurance-vie dont les versements ont été effectués avant votre 70ᵉ anniversaire et sont inférieurs à 152 500 euros permettent également d’exonérer les autres héritiers de droits de succession. Au-delà de ce montant, des taux d’imposition spécifiques s’appliquent.
Autres astuces pour payer moins
Si vous souhaitez éviter de payer les droits de succession sur vos biens immobiliers, envisagez la séparation entre la nue-propriété et l’usufruit d’un bien immobilier. En effet, lors de la donation, les taxes ne s’appliquent que sur la nue-propriété du bien. Il est important de rappeler que la proportion diminue selon votre âge. Ainsi, à votre décès, vos héritiers peuvent récupérer l’usufruit de votre bien sans avoir à payer de droits de succession.
Enfin, la gestion de vos biens au sein d’une société civile immobilière (SCI) offre à vos héritiers une réduction allant de 10 % à 15 % sur la valeur des parts au moment de votre décès. Le fisc considère les parts d’une SCI familiale comme difficiles à céder, ce qui permet de réduire les taxes et les frais supportés par vos héritiers lors de votre décès. En combinant une SCI avec le démembrement de propriété, vous pouvez maximiser les avantages fiscaux pour votre succession.
En suivant ces stratégies et astuces, vous pouvez réduire efficacement les droits de succession et protéger votre patrimoine pour le bénéfice de vos héritiers.
