Monique, vous n’êtes pas seule à vous demander s’il est utile de conserver une assurance vie après 70 ans. Voici ce que vous devez savoir.
L’assurance vie est pratique pour transmettre de l’argent à vos proches. Même après 70 ans, elle peut être bénéfique. Bien que certains avantages changent, vos bénéficiaires bénéficieront toujours de certains avantages fiscaux. De plus, tous les intérêts que vous gagnez de vos paiements sont non imposables lorsqu’ils sont transmis.
L’assurance vie peut également vous aider à économiser. Les intérêts que vous gagnez, qui ne sont pas soumis à l’impôt sur les successions, peuvent s’accumuler, même après 70 ans.
Assurance-vie et succession: intérêts exonérés de taxes
La taxe sur l’argent que vous transmettez dépend de divers facteurs, principalement de votre âge lorsque vous effectuez le paiement.
Si vous effectuez des paiements avant 70 ans, chaque bénéficiaire peut recevoir jusqu’à 152 500 €, y compris les paiements et les intérêts, sans taxes. Au-dessus de cela, une taxe de 20% s’applique jusqu’à 700 000 €, et une taxe de 31,25% au-delà.
Si vous effectuez des paiements après 70 ans, vos bénéficiaires peuvent recevoir jusqu’à 30 500 € sans taxes. Si vous avez plusieurs bénéficiaires, ils partagent ce montant. Au-dessus de cela, l’impôt sur les successions s’applique en fonction de votre relation avec chaque bénéficiaire. Les conjoints ou partenaires civils ne paient pas d’impôt, quel que soit le montant, et cela peut également s’appliquer à vos frères et sœurs dans certaines conditions.
Échelle de l’impôt sur les successions
Comme indiqué, il y a une allocation de 30 500 € pour les bénéficiaires, et les paiements effectués après 70 ans sont soumis à l’impôt sur les successions au-dessus de cela.
L’impôt sur les successions est calculé par tranches. L’AGIPI fournit ces tranches pour les héritiers directs :
- 5% sur les montants inférieurs à 8 072 €
- 10% de 8 072 € à 12 109 €
- 15% de 12 109 € à 15 932 €
- 20% de 15 932 € à 552 324 €
- 30% de 552 324 € à 902 838 €
- 40% de 902 838 € à 1 805 677 €
- 45% sur les montants supérieurs à 1 805 677 €
Si vous avez un contrat d’assurance vie avant d’avoir 70 ans et que vous vous demandez si vous devez continuer à effectuer des paiements, il est conseillé de commencer une nouvelle police plutôt que d’avoir plusieurs paiements sur votre police existante.
La seule exception est si vous avez commencé votre police avant le 20 novembre 1991. Les paiements effectués sur une telle police, même après 70 ans, conserveront les mêmes avantages fiscaux (allocation de 152 500 € par bénéficiaire).
