Le Plan d’Épargne Retraite (PER) aide à préparer une retraite solide. Attention cependant, des pièges fiscaux liés à l’Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI) peuvent surprendre.
Cet article explique les problèmes fiscaux du PER, les taxes pour investir dans les SCPI et autres produits immobiliers, et comment l’IFI affecte les investissements immobiliers indirects.
PER: attention aux unités de compte immobilières
Les unités de compte investies dans l’immobilier dans un PER ne sont pas soumises à l’IFI. Mais il y a des exceptions qui peuvent surprendre lors du départ à la retraite.
Par exemple, si vous avez investi dans des unités de compte liées à l’immobilier, vous pourriez devoir payer l’IFI. Ces contrats d’assurance ne sont pas inclus dans l’IFI pendant l’épargne, mais leur statut change à la retraite.
Taxes pour investir dans les SCPI et autres produits immobiliers
Les taxes pour investir dans des SCPI et d’autres produits financiers liés à l’immobilier sont importantes.
Certaines lois ont introduit des exonérations d’IFI pour certains types d’actifs immobiliers, comme les actions de sociétés foncières immobilières cotées (SIIC). Mais d’autres investissements comme les SCI, les SCPI ou les contrats d’assurance-vie investis dans des actifs immobiliers sont généralement soumis à l’IFI.
Taxes de l’IFI sur les investissements immobiliers indirects
L’IFI impose une taxe sur la valeur nette taxable des biens immobiliers. Mais les types d’actifs immobiliers inclus dans cette taxe peuvent varier selon l’investissement.
Les SCPI et les SCI possédant des biens immobiliers seront taxées par l’IFI sur la valeur nette de leur patrimoine immobilier. Les contrats d’assurance-vie investis dans des fonds immobiliers seront également concernés par l’IFI.
Il faut donc réfléchir à l’impact de l’IFI sur les investissements dans l’immobilier papier. Certains investisseurs peuvent être attirés par la diversification et les avantages de liquidité offerts par ces véhicules, mais ils doivent aussi penser aux taxes potentielles, y compris l’IFI.
