Le Plan épargne retraite (PER), une initiative révolutionnaire lancée en 2019, a connu un succès retentissant quatre ans après son introduction. D’après les chiffres du ministère de l’Économie, ce plan d’épargne a attiré l’attention de millions de Français, avec 9,8 millions de nouveaux PER mis en place, représentant des actifs totaux dépassant les 95 milliards d’euros.
Cette croissance remarquable englobe à la fois les PER d’entreprise, collectifs (dont les actifs s’élèvent à 21,8 milliards d’euros) et obligatoires (avec des actifs de 18,4 milliards d’euros), ainsi que les PER individuels qui, avec 55,2 milliards d’euros et plus de 3,4 millions de détenteurs, représentent une part significative du total.
Le ministère souligne que cette croissance n’est pas uniquement attribuable aux transferts d’anciens produits d’épargne. En effet, environ un PER individuel sur deux est un nouveau contrat, et non un transfert, ce qui témoigne de l’attractivité du nouveau plan d’épargne.
La loi PACTE a joué un rôle crucial en créant ce nouveau PER, conçu pour rendre l’épargne retraite plus attrayante et mieux adaptée aux besoins spécifiques des entreprises en France. Ce nouveau cadre législatif vise à encourager une meilleure préparation à la retraite tout en offrant une plus grande flexibilité et des avantages fiscaux aux épargnants.
Informations de base sur le PER
Introduit récemment, le Plan d’Épargne Retraite est un dispositif innovant spécialement conçu pour aider les individus à mettre de côté des fonds pour leurs années de retraite. Il se décline en trois formes distinctes, qui sont le PER individuel, et deux types de PER destinés aux entreprises, chacun offrant des avantages spécifiques.
Le PER individuel, qui a été élaboré dans le but de remplacer deux anciens plans d’épargne retraite jusqu’alors disponibles pour les travailleurs indépendants, offre une solution plus globale et flexible pour ceux qui souhaitent prendre en main leur préparation pour la retraite. Cette forme de PER permet non seulement de se constituer un capital pour le futur, mais offre également une grande souplesse en termes d’épargne.
Ensuite, nous avons le PER d’entreprise pour tous. Ce plan a été conçu pour remplacer un ancien plan d’épargne collectif, et se distingue par son accessibilité à tous les employés d’une entreprise, sans considération de leur statut ou de leur ancienneté. C’est une opportunité pour chaque salarié de bénéficier d’un plan d’épargne retraite avantageux et flexible.
Enfin, le PER d’entreprise obligatoire est conçu pour remplacer un ancien contrat d’assurance-vie qui était disponible pour certains employés d’entreprise. Ce PER est mis en place par l’employeur pour tous les salariés ou pour une catégorie d’entre eux.
L’une des principales caractéristiques du PER est sa flexibilité. Il offre la possibilité de transférer l’argent de vos anciens plans d’épargne vers votre nouveau PER. Cela vous permet de consolider vos économies, offrant ainsi une meilleure vue d’ensemble et une gestion plus facile de votre plan d’épargne retraite.
Avantages fiscaux
Le succès remarquable du nouveau Plan d’Épargne Retraite est largement attribuable aux avantages fiscaux considérables qu’il offre. Pour dire les choses simplement, les fonds que vous versez dans votre PER individuel chaque année peuvent être déduits de votre revenu imposable pour la même année. C’est une incitation attrayante pour beaucoup de gens. Cependant, il faut noter que cette déduction n’est pas sans limite. En effet, elle est soumise à une certaine limite, qui varie en fonction des spécificités de chaque individu dans votre foyer fiscal.
Pour les salariés, les avantages fiscaux sont particulièrement substantiels. Le gouvernement vous donne la possibilité de déduire jusqu’à 10% du salaire et des salaires que vous déclarez sur votre déclaration de revenus pour l’année 2023. La déduction minimale autorisée est fixée à un montant respectable de 4399 euros, tandis que la déduction maximale autorisée atteint un plafond de 37 094 euros.
Il est crucial de se rappeler que les avantages fiscaux du PER ne sont pas une situation d’utilisation ou de perte. Autrement dit, si vous constatez que vous n’avez pas pleinement utilisé votre limite de déduction pour une année donnée, vous n’avez pas à vous inquiéter. Vous êtes autorisé à reporter la partie inutilisée de votre limite jusqu’aux trois prochaines années.
De cette manière, si vous n’utilisez pas pleinement votre limite de déduction en 2023, vous pouvez simplement l’ajouter à votre limite pour 2024. C’est une flexibilité qui peut être très utile pour la planification financière à long terme. Et même si vous ne profitez pas de ces déductions lors de la contribution, vous avez toujours droit à un avantage fiscal lorsque vous retirez finalement de l’argent de votre PER individuel. C’est une manière astucieuse de maximiser votre épargne-retraite.
